南方萬國數(shù)據(jù)中心封閉式基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金托管協(xié)議
南方萬國數(shù)據(jù)中心封閉式
基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：招商銀行股份有限公司
目 錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人 ............................................................................................................... 3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 ....................................................................................... 4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 ....................................................................... 5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查 ................................................................................. 14
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管 ..................................................................................................................... 15
七、交易及清算交收安排 ............................................................................................................. 24
八、基金凈資產(chǎn)計(jì)算、估值和會計(jì)核算 ..................................................................................... 25
九、基金收益分配 ......................................................................................................................... 34
十、基金信息披露 ......................................................................................................................... 36
十一、基金費(fèi)用 ............................................................................................................................. 38
十二、基金份額持有人名冊的保管 ............................................................................................. 42
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存 ................................................................................................. 43
十四、基金管理人和基金托管人的更換 ..................................................................................... 44
十五、禁止行為 ............................................................................................................................. 45
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 ..................................................................... 47
十七、違約責(zé)任 ............................................................................................................................. 48
十八、爭議解決方式 ..................................................................................................................... 49
十九、托管協(xié)議的效力 ................................................................................................................. 50
二十、其他事項(xiàng) ............................................................................................................................. 51
二十一、托管協(xié)議的簽訂 ............................................................................................................. 52
前 言
鑒于南方基金管理股份有限公司（“南方基金”）系一家依照中國法律合法成立并有效
存續(xù)的股份有限公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募集
發(fā)行南方萬國數(shù)據(jù)中心封閉式基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金（“公募基金”或“本基金”或“基礎(chǔ)
設(shè)施基金”）；
鑒于招商銀行股份有限公司（“招商銀行”）系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于南方基金擬擔(dān)任公募基金的基金管理人，招商銀行擬擔(dān)任公募基金的基金托管人；
為明確公募基金的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議；
除非另有約定，《南方萬國數(shù)據(jù)中心封閉式基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金基金合同》（“《基
金合同》”或“基金合同”）中定義的術(shù)語在用于本協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義，若有抵觸應(yīng)
以《基金合同》為準(zhǔn)。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：南方基金管理股份有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓
辦公地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓
郵政編碼：518017
法定代表人：周易
成立時間：1998年3月6日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)基字[1998]4號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：3.6172億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理以及中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人
名稱：招商銀行股份有限公司
住所：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
辦公地址：深圳市深南大道7088號招商銀行大廈
郵政編碼：518040
法定代表人：繆建民
成立時間：1987年4月8日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：證監(jiān)基金字[2002]83號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：人民幣252.20億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（“《基金法》”）、《公開募集證券
投資基金運(yùn)作管理辦法》（“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管
理辦法》《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（“《信息披露辦法》”）、《證券
投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號〈托管協(xié)議的
內(nèi)容與格式〉》《公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金指引（試行）》（“《基礎(chǔ)設(shè)施基金指引》”）、
《公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金運(yùn)營操作指引（試行）》等有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》
及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、
凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)
的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、
投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
（1）本基金主要投資于最終投資標(biāo)的為基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)支持證券，并通
過資產(chǎn)支持證券持有基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目公司全部股權(quán)以及相關(guān)債權(quán)，從而取得基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目完全
所有權(quán)或經(jīng)營權(quán)利。本基金的其他基金資產(chǎn)還可以投資于國債、政策性金融債、地方政府債、
央行票據(jù)、信用評級為AAA級的信用債（企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短
期融資債券、金融債、公開發(fā)行的次級債、可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分、政府機(jī)構(gòu)債券等）、
貨幣市場基金、貨幣市場工具（同業(yè)存單、債券回購、協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款
等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)
規(guī)定）。本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務(wù)。
本基金不投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券（可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將
其納入投資范圍，并可依據(jù)屆時有效的法律法規(guī)適時合理地調(diào)整投資范圍。
（2）本基金的投資組合比例為：本基金的基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)支持證券投資占基金資產(chǎn)的比
例不低于80%，但因基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目出售、基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)支持證券公允價值變動、按照擴(kuò)募方
案實(shí)施擴(kuò)募收購時收到擴(kuò)募資金但尚未完成基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目購入、資產(chǎn)支持證券收益分配及中
國證監(jiān)會認(rèn)可的其他因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的不屬于違反投資比
例限制；因除上述原因以外的其他原因?qū)е虏粷M足上述比例限制的，基金管理人應(yīng)在60個
工作日內(nèi)調(diào)整。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更上述投資品種的比例限制，適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，提前公告，本基金以變更后的比例為準(zhǔn)，無需另行召開持有人大會。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資限制及
借款限制進(jìn)行監(jiān)督：
（1）組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
1）本基金的基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)支持證券投資占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，但因基礎(chǔ)設(shè)施
項(xiàng)目出售、基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)支持證券公允價值變動、按照擴(kuò)募方案實(shí)施擴(kuò)募收購時收到擴(kuò)募資
金但尚未完成基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目購入、資產(chǎn)支持證券收益分配及中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他因素致使
基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的不屬于違反投資比例限制；因除上述原因以外的其
他原因?qū)е虏粷M足上述比例限制的，基金管理人應(yīng)在60個工作日內(nèi)調(diào)整；
2）除投資基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)支持證券外，本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
3）除投資基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)支持證券外，本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行
的證券，不超過該證券的10%；
4）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為AAA的信用債。本基金投資的信用債券的信用評
級依照評級機(jī)構(gòu)出具的債項(xiàng)信用評級，對于不存在債項(xiàng)信用評級的信用債券，其信用評級依
照評級機(jī)構(gòu)出具的主體信用評級。本基金將綜合參考國內(nèi)依法成立并擁有證券評級資質(zhì)的評
級機(jī)構(gòu)所出具的信用評級（具體評級機(jī)構(gòu)名單以基金管理人認(rèn)定為準(zhǔn)），信用評級應(yīng)主要參
考最近一個會計(jì)年度的信用評級。如出現(xiàn)多家評級機(jī)構(gòu)所出具信用評級不同的情況，基金管
理人還需結(jié)合自身的內(nèi)部信用評級進(jìn)行獨(dú)立判斷與認(rèn)定?；鸪钟行庞脗陂g，如果其信用
等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，基金管理人應(yīng)在該信用債可交易之日起3個月內(nèi)予以全部賣
出；
5）本基金可以直接或間接對外借入款項(xiàng)，借款用途限于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目日常運(yùn)營、維修
改造、項(xiàng)目收購等，且基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%。本基金總資產(chǎn)被動超過基
金凈資產(chǎn)140%的，不得新增借款，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會報(bào)告相關(guān)情況及擬采
取的措施等；
6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并或基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述2）、3）規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，
但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)對上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。法律法規(guī)或
監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金的投資
不再受相關(guān)限制，自動遵守屆時有效的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定，不需另行召開基金份額持有人
大會。
（2）借款限制
本基金可以直接或間接對外借款，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，不得依賴外
部增信，借款用途限于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目日常運(yùn)營、維修改造、項(xiàng)目收購等，且基金總資產(chǎn)不得
超過基金凈資產(chǎn)的140%。其中，用于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目收購的借款應(yīng)滿足如下條件：
1）借款金額不得超過基金凈資產(chǎn)的20%；
2）本基金運(yùn)作穩(wěn)健，未發(fā)生重大法律、財(cái)務(wù)、經(jīng)營等風(fēng)險；
3）本基金已持基礎(chǔ)設(shè)施和擬收購基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)資產(chǎn)變現(xiàn)能力較強(qiáng)且可以分拆轉(zhuǎn)讓以滿
足償還借款要求，償付安排不影響基金持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)作；
4）本基金可支配現(xiàn)金流足以支付已借款和擬借款本息支出，并能保障基金分紅穩(wěn)定性；
5）本基金具有完善的融資安排及風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案；
6）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他要求。
本基金總資產(chǎn)被動超過基金凈資產(chǎn)140%的，不得新增借款，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向中
國證監(jiān)會報(bào)告相關(guān)情況及擬采取的措施等。
（3）禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
1）承銷證券；
2）違反規(guī)定向他人貸款或者違規(guī)提供擔(dān)保；
3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外；
5）向其基金管理人、基金托管人出資；
6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當(dāng)符合本基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項(xiàng)進(jìn)行審查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人與基
金托管人協(xié)商一致，在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)
行。
8）審批的豁免
與本基金關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的下列交易可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議，包括但不限于：
a）存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的基金份額持有人領(lǐng)取基金年度可供分配金額；
b）按照基金合同、托管協(xié)議等本基金文件約定支付的基金的管理費(fèi)用；
c）因公共安全事件、突發(fā)政策要求等不可抗力事件導(dǎo)致的關(guān)聯(lián)交易；
d）按照本基金基金合同、托管協(xié)議等本基金文件已明確約定關(guān)聯(lián)交易安排而開展的其
他交易。
基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。因證券市場波動、
證券發(fā)行人合并或基金規(guī)模變動等基金管理人之外的原因?qū)е峦顿Y比例不符合上述規(guī)定的，
基金管理人應(yīng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
如果法律法規(guī)及監(jiān)管政策等對基金合同約定的投資禁止行為和投資組合比例限制進(jìn)行
變更的，本基金可相應(yīng)調(diào)整禁止行為和投資比例限制規(guī)定，不需經(jīng)基金份額持有人大會審議。
《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制的，履行適當(dāng)程序后，基金不受上
述限制。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人選擇
存款銀行進(jìn)行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金
合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管
人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀
行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1.本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；投資于具
有基金托管人資格的商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過
20%；投資于不具有基金托管人資格的商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比
例合計(jì)不得超過5%。
有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門制定或修改新的定期存款投資政策，基金管理人履行適當(dāng)程
序后，可相應(yīng)調(diào)整投資組合限制的規(guī)定。
2.基金管理人負(fù)責(zé)對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的業(yè)務(wù)流程、
崗位職責(zé)、風(fēng)險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實(shí)防范有關(guān)風(fēng)險?；鹜泄苋素?fù)責(zé)對本基金銀
行定期存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等
有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。
（1）基金管理人負(fù)責(zé)控制信用風(fēng)險。信用風(fēng)險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀
行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險。因選擇存款銀行不當(dāng)造成基金財(cái)產(chǎn)損失
的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任。
（2）基金管理人負(fù)責(zé)控制流動性風(fēng)險，并承擔(dān)因控制不力而造成的損失。流動性風(fēng)險
主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款銀行未能及時兌付
的風(fēng)險、基金投資銀行存款不能滿足基金正常結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險、因全部提前支取或部分提前
支取而涉及的利息損失影響估值等涉及到基金流動性方面的風(fēng)險。
（3）基金管理人須加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險控制制度的建設(shè)。如因基金管理人員工職務(wù)行為導(dǎo)致
基金財(cái)產(chǎn)受到損失的，需由基金管理人承擔(dān)由此造成的損失。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》《運(yùn)作
辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。
（三）基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂、賬戶開設(shè)與管理、存款憑證傳遞、賬目核對、
到期兌付、提前支取、基金投資銀行存款的監(jiān)督
1.基金投資銀行存款協(xié)議的簽訂
（1）基金管理人應(yīng)與符合資格的存款銀行總行或其授權(quán)分行簽訂《基金存款業(yè)務(wù)總體
合作協(xié)議》（以下簡稱《總體合作協(xié)議》），確定《存款協(xié)議書》的格式范本?！犊傮w合作
協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的格式范本由基金托管人與基金管理人共同商定。
（2）基金托管人依據(jù)相關(guān)法規(guī)對《總體合作協(xié)議》和《存款協(xié)議書》的內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核，
審查存款銀行資格等。
（3）基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中明確存款證實(shí)書或其他有效存款憑證的辦理方
式、郵寄地址、聯(lián)系人和聯(lián)系電話，以及存款證實(shí)書或其他有效憑證在郵寄過程中遺失后，
存款余額的確認(rèn)及兌付辦法等。
（4）由存款銀行指定的存放存款的分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱“存款分支機(jī)構(gòu)”）寄送或上
門交付存款證實(shí)書或其他有效存款憑證的，基金托管人可向存款分支機(jī)構(gòu)的上級行發(fā)出存款
余額詢證函，存款分支機(jī)構(gòu)及其上級行應(yīng)予配合。
（5）基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，基金存放到期或提前兌付的資金應(yīng)全部
劃轉(zhuǎn)到指定的基金托管賬戶，并在《存款協(xié)議書》寫明賬戶名稱和賬號，未劃入指定賬戶的，
由存款銀行承擔(dān)一切責(zé)任。
（6）基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，在存期內(nèi)，如本基金銀行賬戶、預(yù)留印
鑒發(fā)生變更，基金管理人應(yīng)及時書面通知存款行，書面通知應(yīng)加蓋基金托管人預(yù)留印鑒。存
款分支機(jī)構(gòu)應(yīng)及時就變更事項(xiàng)向基金管理人、基金托管人出具正式書面確認(rèn)書。變更通知的
送達(dá)方式同開戶手續(xù)。在存期內(nèi)，存款分支機(jī)構(gòu)和基金托管人的指定聯(lián)系人變更，應(yīng)及時加
蓋公章書面通知對方。
（7）基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，因定期存款產(chǎn)生的存單不得被質(zhì)押或以
任何方式被抵押，不得用于轉(zhuǎn)讓和背書。
2.基金投資銀行存款時的賬戶開設(shè)與管理
（1）基金投資于銀行存款時，基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)基金管理人與存款銀行簽訂的《總
體合作協(xié)議》《存款協(xié)議書》等，以基金的名義在存款銀行總行或授權(quán)分行指定的分支機(jī)構(gòu)
開立銀行賬戶。
（2）基金投資于銀行存款時的預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。
3.存款憑證傳遞、賬目核對及到期兌付
（1）存款證實(shí)書等存款憑證傳遞
存款資金只能存放于存款銀行總行或者其授權(quán)分行指定的分支機(jī)構(gòu)?；鸸芾砣藨?yīng)在
《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)為基金開具存款證實(shí)書或其他有效存款憑證
（下稱“存款憑證”），該存款憑證為基金存款確認(rèn)或到期提款的有效憑證，且對應(yīng)每筆存
款僅能開具唯一存款憑證。資金到賬當(dāng)日，由存款銀行分支機(jī)構(gòu)指定的會計(jì)主管傳真一份存
款憑證復(fù)印件并與基金托管人電話確認(rèn)收妥后，將存款憑證原件通過快遞寄送或上門交付至
基金托管人指定聯(lián)系人；若存款銀行分支機(jī)構(gòu)代為保管存款憑證的，由存款銀行分支機(jī)構(gòu)指
定會計(jì)主管傳真一份存款憑證復(fù)印件并與基金托管人電話確認(rèn)收妥。
（2）存款憑證的遺失補(bǔ)辦
存款憑證在郵寄過程中遺失的，由基金管理人向存款銀行提出補(bǔ)辦申請，基金管理人
應(yīng)督促存款銀行盡快補(bǔ)辦存款憑證，并按以上（1）的方式快遞或上門交付至基金托管人，
原存款憑證自動作廢。
（3）賬目核對
每個工作日，基金管理人應(yīng)與基金托管人核對各項(xiàng)銀行存款投資余額及應(yīng)計(jì)利息。
基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，對于存期超過3個月的定期存款，基金托管
人于每季度向存款銀行發(fā)起查詢查復(fù)，存款銀行應(yīng)按照中國人民銀行查詢查復(fù)的有關(guān)時限要
求及時回復(fù)?；鸸芾砣擞胸?zé)任督促存款銀行及時回復(fù)查詢查復(fù)。因存款銀行未及時回復(fù)造
成的資金被挪用、盜取的責(zé)任由存款銀行承擔(dān)。
存款銀行應(yīng)配合基金托管人對存款憑證的詢證，并在詢證函上加蓋存款銀行公章寄送
至基金托管人指定聯(lián)系人。
（4）到期兌付
基金管理人提前通知基金托管人通過快遞將存款憑證原件寄給存款銀行分支機(jī)構(gòu)指定
的會計(jì)主管。存款銀行未收到存款憑證原件的，應(yīng)與基金托管人電話詢問。存款到期前基金
管理人與存款銀行確認(rèn)存款憑證收到并于到期日兌付存款本息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金額不符時，通知基金管理人與
存款銀行接洽存款到賬時間及利息補(bǔ)付事宜。基金管理人應(yīng)將接洽結(jié)果告知基金托管人，基
金托管人收妥存款本息的當(dāng)日通知基金管理人。
基金管理人應(yīng)在《存款協(xié)議書》中規(guī)定，存款憑證在郵寄過程中遺失的，存款銀行應(yīng)
立即通知基金托管人，基金托管人在原存款憑證復(fù)印件上加蓋公章并出具相關(guān)證明文件后，
與存款銀行指定會計(jì)主管電話確認(rèn)后，存款銀行應(yīng)在到期日將存款本息劃至指定的基金資金
賬戶。如果存款到期日為法定節(jié)假日，存款銀行順延至到期后第一個工作日支付，存款銀行
需按原協(xié)議約定利率和實(shí)際延期天數(shù)支付延期利息。
4.提前支取
如果在存款期限內(nèi)，由于基金規(guī)模發(fā)生縮減的原因或者出于流動性管理的需要等原因，
基金管理人可以提前支取全部或部分資金。
提前支取的具體事項(xiàng)按照基金管理人與存款銀行簽訂的《存款協(xié)議書》執(zhí)行。
5.基金投資銀行存款的監(jiān)督
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在進(jìn)行存款投資時有違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合
同》的約定的行為，應(yīng)及時以書面形式（包括不限于郵件、傳真、信函）通知基金管理人在
10 個工作日內(nèi)糾正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在10 個工作日內(nèi)糾正
的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)
告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人在10 個工作日內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算，若因基金管理人拒
不執(zhí)行造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，相關(guān)損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人參與
銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎
重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算
方式。基金管理人有責(zé)任確保及時將更新后的交易對手名單發(fā)送給基金托管人，否則由此造
成的損失應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。如基金管理人在基金首次投資銀行間債券市場投資運(yùn)作之前
未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認(rèn)可全市場交易對
手。基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管
人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易。在基金存續(xù)期
間基金管理人可以調(diào)整交易對手名單，但應(yīng)將調(diào)整結(jié)果至少提前一個工作日書面通知基金托
管人。新名單確定時已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行
結(jié)算，但不得再發(fā)生新的交易。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交易對手名
單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個交易日內(nèi)與基
金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)
責(zé)處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定
的時間內(nèi)仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以對相應(yīng)損失先行予以承
擔(dān)，然后再向相關(guān)交易對手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助和配合?；鹜泄苋藙t根據(jù)
銀行間債券市場成交單對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按
照事先約定的交易對手進(jìn)行交易，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，經(jīng)提醒后仍未改正時
造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目估
值、基金凈資產(chǎn)計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、可供
分配金額的計(jì)算、基金投資運(yùn)作及基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載
基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（六）基金托管人根據(jù)《基礎(chǔ)設(shè)施基金指引》的規(guī)定履行如下保管職責(zé)和監(jiān)督職責(zé)：
1、安全保管基金財(cái)產(chǎn)、與基金有關(guān)的重大合同、權(quán)屬證書、相關(guān)憑證和文件等。
基金管理人負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目實(shí)物資產(chǎn)的安全保管，對基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目權(quán)屬證書及相關(guān)文
件的真實(shí)性及完整性驗(yàn)證后，將權(quán)屬證書及相關(guān)文件原件移交基金托管人保管。基金管理人
應(yīng)在取得重要文件后三個工作日內(nèi)通過郵寄等方式將文件原件送交基金托管人，并通過電話
或郵件確認(rèn)文件已送達(dá)。
文件原件由基金托管人負(fù)責(zé)保管，如需使用，基金管理人應(yīng)提前書面或郵件通知基金托
管人并說明用途及使用期限，基金托管人審核通過后將相關(guān)文件原件交由基金管理人指定人
員，使用完畢后應(yīng)及時交由基金托管人保管。
2、監(jiān)督基礎(chǔ)設(shè)施基金資金賬戶、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營收支賬戶及其他重要資金賬戶及資
金流向，確保符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定，保證基金資產(chǎn)在監(jiān)督賬戶內(nèi)封閉運(yùn)行。
除本基金成立前基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目已開立且確認(rèn)繼續(xù)保留并由基金托管人參與管理或監(jiān)督
的情形外，基金托管人負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營收支賬戶及其他重要資金賬戶的開立和管理，
運(yùn)營收支賬戶及其他重要資金賬戶應(yīng)在基金托管人或其指定的銀行開立，預(yù)留印鑒須加蓋基
金托管人被授權(quán)人名章。本基金成立前基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目已開立且確認(rèn)繼續(xù)保留運(yùn)營收支賬戶
的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)要求原始權(quán)益人及時將運(yùn)營收支賬戶移交基金托管人管理并及時辦理
預(yù)留印鑒變更。基金托管人有權(quán)按照相關(guān)交易文件的約定參與管理或監(jiān)督。如根據(jù)法律法規(guī)
規(guī)定或監(jiān)管部門要求，基金托管人或其分支機(jī)構(gòu)需變更管理監(jiān)督方式的，由基金管理人、計(jì)
劃管理人、基金托管人或其分支機(jī)構(gòu)、存續(xù)銀行賬戶開立行（如涉及）另行和項(xiàng)目公司、SPV
（如涉及）簽署資金監(jiān)管協(xié)議，約定基礎(chǔ)設(shè)施所有相關(guān)賬戶的移交、注銷、資金劃轉(zhuǎn)、監(jiān)管
等事宜。
基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的日常收支應(yīng)通過基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營收支賬戶進(jìn)行，基金管理人應(yīng)建立賬
戶和現(xiàn)金流管理機(jī)制，有效管理基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目租賃、運(yùn)營等產(chǎn)生的現(xiàn)金流，防止現(xiàn)金流流失、
挪用等?；鹜泄苋藨?yīng)在付款環(huán)節(jié)，對基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營收支賬戶的款項(xiàng)用途進(jìn)行審核監(jiān)督，
基金管理人或其委托的第三方運(yùn)營管理機(jī)構(gòu)應(yīng)配合基金托管人履職。
3、監(jiān)督、復(fù)核基金管理人按照法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定進(jìn)行投資運(yùn)作、收益
分配、信息披露等。
4、監(jiān)督基金管理人為基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目購買足夠的保險?；鸸芾砣藨?yīng)將基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目相
關(guān)保險證明文件（如保單原件等）交由基金托管人保管。
5、監(jiān)督基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目公司借入款項(xiàng)安排，確保符合法律法規(guī)規(guī)定及約定用途。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反法律法規(guī)、
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話、郵件或書面提示等方式通知基金管理人
限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ?
應(yīng)及時核對并回復(fù)基金托管人，對于收到的書面通知，基金管理人應(yīng)以書面形式給基金托管
人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述
規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣?
對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管
協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定
時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法
規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理
人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人及時糾正，由此
造成的損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人在履行其通知義務(wù)后，予以免責(zé)。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報(bào)告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人有權(quán)對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限
于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、權(quán)屬證書及相關(guān)文件；是否分別開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶及投資所需其他賬戶；是否復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金凈資產(chǎn)和基金份額凈值；
是否監(jiān)督基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營收支賬戶等重要資金賬戶及資金流向，確
保符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定，保證基金資產(chǎn)在監(jiān)督賬戶內(nèi)封閉運(yùn)行；復(fù)核基金管理
人編制的基金資產(chǎn)財(cái)務(wù)信息；是否監(jiān)督基金管理人為基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目購買足夠的保險；是否監(jiān)
督基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目公司借入款項(xiàng)安排，確保符合法律法規(guī)規(guī)定及約定用途；是否根據(jù)基金管理
人指令辦理清算交收、進(jìn)行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》《基金
合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。
基金托管人收到書面通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回
函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管
理人有權(quán)隨時對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理
人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)
性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議
對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，基金托管人應(yīng)在規(guī)定
時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金管理人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；基金托管人應(yīng)積極配合提
供相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報(bào)告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于原始權(quán)益人、基金管理人、基金托管人、運(yùn)營管理機(jī)構(gòu)、基金銷
售機(jī)構(gòu)、基金份額持有人、計(jì)劃管理人、計(jì)劃托管人及其他參與機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)。原始權(quán)益
人、基金管理人、基金托管人、運(yùn)營管理機(jī)構(gòu)及其他參與機(jī)構(gòu)以其自有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)其自身的
法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對本基金財(cái)產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基
金合同》的規(guī)定處分外，基金財(cái)產(chǎn)不得被處分。
（1）原始權(quán)益人、基金管理人、基金托管人、運(yùn)營管理機(jī)構(gòu)及其他參與機(jī)構(gòu)因依法解
散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。
（2）基礎(chǔ)設(shè)施基金的債權(quán)，不得與原始權(quán)益人、基金管理人、基金托管人、運(yùn)營管理
機(jī)構(gòu)及其他參與機(jī)構(gòu)的固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相抵銷。基金管理人管理運(yùn)作不同基金的基金財(cái)
產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。基金托管人托管的不同基金的基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不
得相互抵銷。非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
2、基金托管人應(yīng)按本協(xié)議規(guī)定安全保管基金財(cái)產(chǎn)、權(quán)屬證書及相關(guān)文件。未經(jīng)基金管
理人的指令，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)（基金托管人主動扣收的匯劃費(fèi)除
外）?；鹜泄苋瞬粚μ幱谧陨韺?shí)際控制之外的賬戶及財(cái)產(chǎn)承擔(dān)保管責(zé)任。
3、基金托管人按照規(guī)定為托管的基金財(cái)產(chǎn)開設(shè)資金賬戶和證券賬戶及投資所需其他賬
戶，并監(jiān)督基礎(chǔ)設(shè)施基金資金賬戶等重要資金賬戶及資金流向，確保符合法律法規(guī)規(guī)定和
《基金合同》約定，保證基金資產(chǎn)在監(jiān)督賬戶內(nèi)封閉運(yùn)行。有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營收支賬戶
的監(jiān)督事宜，由基金托管人或其分支機(jī)構(gòu)另行和項(xiàng)目公司簽署資金監(jiān)管協(xié)議進(jìn)行約定。
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管理，保證不
同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨(dú)立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)
產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。不屬于基金
托管人實(shí)際有效控制下的資產(chǎn)及實(shí)物證券等在基金托管人保管期間的損壞、滅失，基金托管
人不承擔(dān)由此產(chǎn)生的保管責(zé)任。
6、對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資金，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金應(yīng)收資金沒有到達(dá)基金資金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通
知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)
事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失。
7、基金托管人對因?yàn)榛鸸芾砣送顿Y產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機(jī)構(gòu)的基金
資產(chǎn)，或交由證券公司負(fù)責(zé)清算交收的基金資產(chǎn)及其收益，由于該等機(jī)構(gòu)或該機(jī)構(gòu)會員單位
等本協(xié)議當(dāng)事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)造成的損失等不承擔(dān)
責(zé)任。
8、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)
產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)開立“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管
理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金認(rèn)購
人數(shù)、戰(zhàn)略配售情況、網(wǎng)下發(fā)售比例符合《基金法》《運(yùn)作辦法》《基礎(chǔ)設(shè)施基金指引》《基
金合同》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事
務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊會計(jì)
師簽字方為有效。驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托
管人為基金開立的基金資金賬戶中，并確保劃入的資金與驗(yàn)資金額相一致。
3、若基金募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款事宜，
基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
4、基金擴(kuò)募時，擴(kuò)募時的募集期限及驗(yàn)資參照基金設(shè)立時的募集期限及募集資金的驗(yàn)
資處理。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的資金賬戶（也可稱為“托管賬
戶”），保管基金的銀行存款，并根據(jù)基金管理人的指令辦理資金收付。托管賬戶名稱應(yīng)為
“南方萬國數(shù)據(jù)中心封閉式基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金”，具體名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)，預(yù)留印鑒
為基金托管人印章。
2、基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基
金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》《現(xiàn)金管理暫
行條例》《人民幣利率管理規(guī)定》《利率管理暫行規(guī)定》《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督
管理機(jī)構(gòu)的其他有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立
基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用本基金的任何證
券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)
用由基金管理人負(fù)責(zé)。
4、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳
分公司開立結(jié)算備付金賬戶，基金托管人代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、證券結(jié)算保證金等
的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定和基金托管人為履行結(jié)算參與人的義務(wù)
所制定的業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。
5、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的投
資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，按有關(guān)規(guī)定開立、使用并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則
基金托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀
行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以基金的名義在銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立債
券托管賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開設(shè)和管理
基金投資銀行定期存款，基金管理人與存款機(jī)構(gòu)應(yīng)比照相關(guān)規(guī)定，就本基金投資銀行存
款業(yè)務(wù)簽訂書面協(xié)議。
（七）其他賬戶的開設(shè)和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，經(jīng)
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負(fù)責(zé)為基金開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使
用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券等有價憑證按約定由基金托管人存放于基金托管人的保
管庫，或存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，實(shí)物保管憑證
由基金托管人持有。實(shí)物證券等有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指
令辦理?；鹜泄苋藢τ缮鲜龃娣艡C(jī)構(gòu)及基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的有價憑證不承
擔(dān)保管責(zé)任。
（九）基金權(quán)屬證書及相關(guān)文件的保管
基金管理人對基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目權(quán)屬證書及相關(guān)文件的真實(shí)性及完整性進(jìn)行驗(yàn)證后，應(yīng)當(dāng)將
權(quán)屬證書及相關(guān)文件原件移交基金托管人保管。
基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目涉及的文件類型包括不動產(chǎn)權(quán)證等。
基金托管人對于上述文件將根據(jù)文件類型以及所屬項(xiàng)目區(qū)分類別，建立文件清單與目錄，
由專人負(fù)責(zé)及進(jìn)行建檔規(guī)范管理。在本基金存續(xù)過程中，定時根據(jù)文件清單與目錄進(jìn)行查驗(yàn)，
并建立文件借用與歸還制度，保證文件由專人進(jìn)行跟蹤，記錄使用緣由，避免遺失。因保管
不當(dāng)造成基金權(quán)屬證書及相關(guān)文件滅失、損毀給基金造成的損失，基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)
責(zé)任，但基金權(quán)屬證書及相關(guān)文件因辦理抵質(zhì)押、行政審批、備案、登記等手續(xù)必須移交貸
款銀行或行政管理機(jī)關(guān)保管的，基金托管人僅負(fù)責(zé)保管接收憑證，由實(shí)際保管人承擔(dān)權(quán)屬證
書及相關(guān)文件原件的保管責(zé)任。
（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、
基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大
合同應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同
簽署后及時將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。
因基金管理人發(fā)送的合同傳真件與事后送達(dá)的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人
負(fù)責(zé)。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對一致
的并加蓋基金管理人公章的合同傳真件或復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)付款指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用電子報(bào)文傳送的電子指令、招商銀行托
管+綜合服務(wù)平臺錄入的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（網(wǎng)上托管銀行基金托管人端根
據(jù)基金管理人同意設(shè)定的業(yè)務(wù)規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）。
紙質(zhì)指令包括基金管理人給基金托管人傳真指令或原件指令。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面授權(quán)通知書（以下稱“授權(quán)通知書”），指定
指令的被授權(quán)人員及被授權(quán)印鑒，授權(quán)通知書的內(nèi)容包括被授權(quán)人的名單、簽字/印章樣本、
權(quán)限和預(yù)留印鑒，以及授權(quán)的傳真號碼、郵箱、電話號碼等。授權(quán)通知書應(yīng)加蓋基金管理人
公司公章和法定代表人（或授權(quán)人）簽字/簽章，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的
授權(quán)書，并寫明生效時間，未寫明生效時間的以本協(xié)議簽署日期或授權(quán)通知書的落款日期為
生效時間。基金管理人應(yīng)使用傳真或其他與基金托管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)出授
權(quán)通知書，同時電話通知基金托管人。授權(quán)通知書經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或
其他基金管理人和基金托管人認(rèn)可的方式確認(rèn)后，于授權(quán)通知書載明的生效時間生效或授權(quán)
通知書的落款時間生效。基金管理人在此后三個工作日內(nèi)將授權(quán)通知書的正本送交基金托管
人。授權(quán)通知書正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真不一致的，以基金托管人收到的傳真為準(zhǔn)。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知書負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、被授權(quán)人
及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
投資指令是在管理本基金時，基金管理人向基金托管人發(fā)出的交易成交單、交易指令及
資金劃撥類指令（“指令”）。指令應(yīng)加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人印章/簽字?；鸸芾砣税l(fā)
給基金托管人的資金劃撥類指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、時間、金額、出款和收款賬戶信息等。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送：基金管理人選擇以下第（2）種方式向基金托管人發(fā)送指令：
（1）基金管理人通過招商銀行“托管+”綜合服務(wù)平臺錄入方式，向基金托管人發(fā)送電
子劃款指令或投資指令。
招商銀行“托管+”綜合服務(wù)平臺是指基金托管人基于Internet網(wǎng)絡(luò)，向基金管理人提供
的客戶服務(wù)軟件，實(shí)現(xiàn)基金管理人與基金托管人之間指令處理、數(shù)據(jù)傳輸、業(yè)務(wù)查詢、資料
傳遞和信息服務(wù)等直通式處理。
基金管理人和基金托管人另行簽訂《招商銀行“托管+”綜合服務(wù)平臺服務(wù)協(xié)議》，具
體事宜以《招商銀行“托管+”綜合服務(wù)平臺服務(wù)協(xié)議》的約定為準(zhǔn)。
（2）基金管理人通過深證通電子直連對接方式，向基金托管人發(fā)送電子劃款指令或投
資指令。
基金管理人通過深證通電子直連對接方式發(fā)送電子指令的，基金管理人應(yīng)至少在基金成
立日前一日，通過預(yù)留郵箱或加蓋預(yù)留印鑒的函件告知基金托管人本基金的基金代碼。
對于基金管理人通過上述第（2）種方式發(fā)送的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
對于基金管理人通過上述第（2）種方式發(fā)送指令的，在應(yīng)急情況下，基金管理人可以
傳真發(fā)送劃款指令或者快遞、現(xiàn)場交互原件指令。具體操作方式分別按照以下第（3）、（4）
款指令發(fā)送方式執(zhí)行。
（3）基金管理人選擇以傳真方式發(fā)送指令
對于基金管理人通過預(yù)留傳真號碼發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
特殊情況下，基金管理人無法使用預(yù)留傳真號碼發(fā)送指令時，可通過非預(yù)留傳真號碼應(yīng)
急發(fā)送傳真指令，基金管理人須通過授權(quán)的電話號碼通知基金托管人接收傳真指令。如因基
金管理人未通知基金托管人接收傳真指令造成的損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。上述特殊情
況解決后，基金管理人應(yīng)向基金托管人出具預(yù)留傳真號碼更新通知，并加蓋基金管理人在授
權(quán)通知書中的預(yù)留印鑒。
（4）基金管理人快遞寄送或現(xiàn)場交互指令原件的形式傳遞指令
如需變更指令發(fā)送形式，基金管理人須提前向基金托管人提供變更指令發(fā)送形式的指令
發(fā)送方式變更通知書。
2、指令附件的發(fā)送方式
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令的同時，通過招商銀行“托管+”綜合服務(wù)平臺、預(yù)
留傳真號碼或預(yù)留指令附件發(fā)送電子郵箱提供相關(guān)合同、交易憑證或其他證明材料?；鸸?
理人對該等資料的真實(shí)性、有效性、完整性和合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。
對于通過招商銀行“托管+”綜合服務(wù)平臺、預(yù)留傳真號碼或預(yù)留電子郵箱發(fā)出的指令
附件，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
3、指令發(fā)送的時間
對于向?qū)ｍ?xiàng)計(jì)劃支付認(rèn)購款項(xiàng)，基金管理人應(yīng)于專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立日將指令發(fā)送給基金托管
人。
對于新債認(rèn)購等網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)于網(wǎng)下認(rèn)購繳款日的10:00前將指令
發(fā)送給基金托管人。
對于場內(nèi)業(yè)務(wù)，首次進(jìn)行場內(nèi)交易前基金管理人應(yīng)與基金托管人確認(rèn)已完成交易單元和
股東代碼設(shè)置后方可進(jìn)行。
對于銀行間業(yè)務(wù)，如需發(fā)送銀行間成交單或者劃款指令的，基金管理人應(yīng)于交易日15:00
前將銀行間成交單及相關(guān)劃款指令發(fā)送至基金托管人。基金管理人應(yīng)與基金托管人確認(rèn)基金
托管人已完成證書和權(quán)限設(shè)置后方可進(jìn)行本基金的銀行間交易。對于向基金托管人出具無需
銀行間成交單授權(quán)書的，基金管理人應(yīng)在首筆銀行間交易時通過預(yù)留電話通知基金托管人，
如基金管理人未通知基金托管人，導(dǎo)致指令未執(zhí)行或執(zhí)行失敗的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
對于指定時間出款的交易指令，基金管理人應(yīng)提前2小時將指令發(fā)送至基金托管人；對
于基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金托管人的指令，基金托管人應(yīng)配合出款但不保證當(dāng)日
出款，如當(dāng)日出款不成功，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
4、指令的確認(rèn)：基金管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后與基金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)，如因基
金管理人未通知基金托管人接收傳真指令造成的損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。對于依照
“授權(quán)通知書”發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
5、指令的執(zhí)行：基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)確保出款賬戶有足夠的資金余額、文件
資料齊全，并為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間，因基金管理人未給予合理必需的時
間導(dǎo)致基金托管人操作不成功的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
基金托管人確認(rèn)收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)對指令進(jìn)行形式審查，驗(yàn)證指令的要
素（金額、收款賬號、收款戶名、用途）是否齊全，傳真指令還應(yīng)審核印鑒和印章/簽字是否
和預(yù)留印鑒和簽章樣本表面一致性相符，傳真指令加蓋的印鑒和預(yù)留印鑒形式上不存在重大
差異即視為表面一致性審查通過，對于因傳真或掃描引起的印章、簽字等變形、扭曲，基金
托管人不承擔(dān)審查義務(wù)?；鹜泄苋藘H對基金管理人提交的指令按照本協(xié)議約定進(jìn)行表面一
致性審查，不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法性、真實(shí)性、完
整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上述文件資料合法、真實(shí)、完整和有效。如因基金管理人
提供的上述文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三
人帶來損失，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任。
基金托管人審核指令無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行。
6、指令的撤銷
在指令未執(zhí)行的前提下，若基金管理人撤銷指令，基金管理人應(yīng)在原指令上注明“作廢”、
“廢”、“取消”等字樣并加蓋預(yù)留印鑒及被授權(quán)人印章/簽字后傳真給基金托管人，并電話
通知基金托管人。若撤銷電子指令，基金管理人應(yīng)通過相關(guān)系統(tǒng)撤銷，系統(tǒng)功能不支持撤銷
的，應(yīng)參照撤銷傳真指令方式撤銷電子指令。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
1、基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，指令發(fā)
送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令，指令不能辨識或要素不全導(dǎo)致無法執(zhí)行等情形。
2、當(dāng)基金托管人認(rèn)為所接收指令為錯誤指令時，應(yīng)于收到該錯誤指令時起30分鐘內(nèi)與
基金管理人進(jìn)行電話確認(rèn)并暫停指令的執(zhí)行，由基金管理人撤銷指令或撤銷后再重新發(fā)送指
令。基金托管人有權(quán)要求基金管理人提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會計(jì)資料，以確保
基金托管人有足夠的資料來判斷指令的有效性，但基金托管人應(yīng)當(dāng)明確上述資料的具體清
單，給予基金管理人充分的準(zhǔn)備時間。基金托管人待收齊相關(guān)資料并判斷指令有效后重新開
始執(zhí)行指令?；鸸芾砣藨?yīng)在合理時間內(nèi)補(bǔ)充相關(guān)資料，并給基金托管人預(yù)留必要的執(zhí)行時
間，否則基金托管人對因此造成的延誤不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令有可能違反《基金法》《運(yùn)作辦法》《基金合同》
《基礎(chǔ)設(shè)施基金指引》、本協(xié)議或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定時，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，并及時通
知基金管理人，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對并糾正；如相關(guān)交易已生效，則應(yīng)通知基
金管理人在法規(guī)規(guī)定期限內(nèi)糾正，并報(bào)告中國證監(jiān)會。對于基金托管人事前難以監(jiān)督的交易
行為，基金托管人在事后履行了對基金管理人的通知以及向中國證監(jiān)會的報(bào)告義務(wù)后，即視
為完全履行了其投資監(jiān)督職責(zé)。對于基金管理人違反《基金法》《運(yùn)作辦法》《基金合同》
《基礎(chǔ)設(shè)施基金指引》、本協(xié)議或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，由基金管
理人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，基金托管人免于承擔(dān)責(zé)任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、《基金合同》、本托管協(xié)議或
具有第（四）項(xiàng)所述錯誤，基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行。
除因故意或過失致使基金、基金管理人的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人對
正確、及時執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財(cái)產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
（七）更換被授權(quán)人員的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員、改變被授權(quán)人員的權(quán)限、變更或新增接收傳真指令的號碼、
預(yù)留電話號碼、預(yù)留郵箱，必須提前至少一個交易日，使用傳真方式或其他基金管理人和基
金托管人認(rèn)可的方式向基金托管人發(fā)出加蓋基金管理人公司公章的授權(quán)通知書，同時電話通
知基金托管人。被授權(quán)人變更通知，經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或其他基金管理
人和基金托管人認(rèn)可的方式確認(rèn)后，于授權(quán)通知書載明的生效時間生效，同時原授權(quán)通知書
失效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。授權(quán)通
知書正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真不一致的，以基金托管人收到的傳真為準(zhǔn)。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通知基金管理人。
（八）指令的保管
指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當(dāng)兩
者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為準(zhǔn)。
（九）相關(guān)責(zé)任
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金未能及時清
算所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。因基金管理人原因造成的傳輸不及時、未能留出足夠執(zhí)
行時間、未能及時與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn)致使資金未能及時清算或交易失敗所造成的損
失由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋苏_執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失
的，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人
原因造成未能及時或正確執(zhí)行合法合規(guī)的指令而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相
應(yīng)的責(zé)任，但如遇到不可抗力的情況除外。
基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)規(guī)定履行 印鑒和簽名的表面一致性形式審核職責(zé)，如果基
金管理人的指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能及時提供授權(quán)通知書等情形，基金
托管人不承擔(dān)因執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金資產(chǎn)或任何第三
方帶來的損失，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，但基金托管人未按本協(xié)議約定盡形式審核義務(wù)
執(zhí)行指令而造成損失的情形除外。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序
基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序，并按照有關(guān)合同和
規(guī)定行使基金財(cái)產(chǎn)投資權(quán)利而應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)，包括但不限于選擇經(jīng)紀(jì)商及投資標(biāo)的等。基金
管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，使用其交易單元作為基金的交易單
元。基金管理人和被選中的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，基金管理人應(yīng)提前通知基金托管人，
并將交易單元租用協(xié)議及相關(guān)文件及時送達(dá)基金托管人，確?；鹜泄苋松暾埥邮战Y(jié)算數(shù)
據(jù)?；鸸芾砣藨?yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)等有
關(guān)情況予以披露。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
基金管理人和基金托管人在基金財(cái)產(chǎn)場內(nèi)清算交收及相關(guān)風(fēng)險控制方面的職責(zé)按照附
件《托管銀行證券資金結(jié)算規(guī)定》的要求執(zhí)行。
（三）基金管理人應(yīng)與基金托管人及時進(jìn)行資金、證券賬目、交易記錄的核對。
（四）基金收益分配
1、基金管理人擬定基金收益分配方案后通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金收益分配方案進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)根據(jù)指令及時將分紅款劃往基金清算
賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時，應(yīng)給基金托管人留出合理且必需的劃款時間。
八、基金凈資產(chǎn)計(jì)算、估值和會計(jì)核算
（一）基金凈資產(chǎn)的計(jì)算、復(fù)核的時間及程序
1、基金凈資產(chǎn)
（1）基金資產(chǎn)總值/基金總資產(chǎn)是指基金擁有的資產(chǎn)支持證券份額、各類其他證券、銀
行存款本息和基金應(yīng)收款項(xiàng)以及其他投資所形成的價值總和，即基金合并財(cái)務(wù)報(bào)表層面計(jì)量
的總資產(chǎn)。
（2）基金資產(chǎn)凈值/基金凈資產(chǎn)是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值，即基金合并
財(cái)務(wù)報(bào)表層面計(jì)量的凈資產(chǎn)。
（3）基金份額凈值是按照估值日結(jié)束后，基礎(chǔ)設(shè)施基金合并財(cái)務(wù)報(bào)表的凈資產(chǎn)除以當(dāng)
日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。國家法律法規(guī)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)至少每半年度、每年度對基金資產(chǎn)進(jìn)行核算及估值，但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外。
2、復(fù)核程序
基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；?
管理人應(yīng)以估值日為基準(zhǔn)計(jì)算基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，并連同基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的資產(chǎn)確
認(rèn)、計(jì)量過程的依據(jù)發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤?jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金
管理人，由基金管理人對基金凈值按照監(jiān)管要求予以公布。
3、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金凈資產(chǎn)計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本
基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各
方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致意見的，按照基金管理人對基金凈資產(chǎn)的計(jì)算
結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)的估值
1、估值日
本基金估值日為每自然半年度最后一日、每自然年度最后一日以及法律法規(guī)規(guī)定的其他
日期。如果基金合同生效少于2個月，期間的自然半年度最后一日或自然年度最后一日不作
為估值日。
2、估值對象
本基金及納入合并范圍的各類會計(jì)主體所持有的各項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債，包括但不限于基礎(chǔ)設(shè)
施資產(chǎn)支持證券、債券、銀行存款、應(yīng)收款項(xiàng)、無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、借款、應(yīng)付款項(xiàng)等。
3、會計(jì)核算及估值方法
（1）基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)支持證券及基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的估值
1）初始計(jì)量
基金管理人在編制基礎(chǔ)設(shè)施基金合并日或購買日合并資產(chǎn)負(fù)債表時，審慎判斷取得的基
礎(chǔ)設(shè)施基金項(xiàng)目是否構(gòu)成業(yè)務(wù)。不構(gòu)成業(yè)務(wù)的，應(yīng)作為取得一組資產(chǎn)及負(fù)債（如有）進(jìn)行確
認(rèn)和計(jì)量；構(gòu)成業(yè)務(wù)的，審慎判斷基金收購項(xiàng)目公司股權(quán)的交易性質(zhì)，確定屬于同一控制下
的企業(yè)合并或是非同一控制下的企業(yè)合并，并進(jìn)行相應(yīng)的會計(jì)確認(rèn)和計(jì)量。
基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目屬于非同一控制下企業(yè)合并的，基金管理人應(yīng)對基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目各項(xiàng)可辨認(rèn)
資產(chǎn)、負(fù)債按照購買日確定的公允價值進(jìn)行初始計(jì)量。基金管理人在確定基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目或其
可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債的公允價值時，應(yīng)當(dāng)將收益法中現(xiàn)金流量折現(xiàn)法作為主要的評估方法，并
選擇其它分屬于不同估值技術(shù)的估值方法進(jìn)行校驗(yàn)。采用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法的，其折現(xiàn)率選取
應(yīng)當(dāng)從市場參與者角度出發(fā)，綜合反映資金的時間價值以及與現(xiàn)金流預(yù)測相匹配的風(fēng)險因
素。
2）后續(xù)計(jì)量
基金管理人應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，對基礎(chǔ)設(shè)施基金的各項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行
后續(xù)計(jì)量。
在合并報(bào)表中，除依據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定可采用公允價值計(jì)量模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量外，
基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)原則上采用成本模式計(jì)量，以購買日確定的賬面價值為基礎(chǔ)，對其計(jì)提折
舊、攤銷、減值。計(jì)量模式一經(jīng)確定，除符合會計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的變更情形外，不得隨意變更。
3）減值測試
對于采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、使用壽命確定的無形資產(chǎn)等長期資
產(chǎn)，若存在減值跡象的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行減值測試。對于商譽(yù)和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，基金
管理人應(yīng)至少于每年年末進(jìn)行減值測試?；鸸芾砣嗽谶M(jìn)行減值測試時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會
計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，確定單項(xiàng)資產(chǎn)或基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)作為減值測試對象，根據(jù)其公允價值減去處
置費(fèi)用后的凈額與預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值孰高來確定其可收回金額。確認(rèn)發(fā)生減值時，基
金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露可回收金額計(jì)算過程。
4）在個別報(bào)表中，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照投資成本將基礎(chǔ)設(shè)施基金持有的資產(chǎn)支持證券
在個別財(cái)務(wù)報(bào)表上確認(rèn)為一項(xiàng)長期股權(quán)投資，采用成本法進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。
（2）其他固定收益品種的估值
1）以公允價值計(jì)量的固定收益品種的估值
a.對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供
的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價，基金管理人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行涉稅處理（下同）。
b.對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的
相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間
選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價?；厥鄣怯浧?
截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值。
c.對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
d.當(dāng)基金管理人認(rèn)為第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)布的估值或估值區(qū)間未能體現(xiàn)公允價
值時，基金管理人應(yīng)綜合第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)估值結(jié)果以及內(nèi)部評估結(jié)果，經(jīng)與基金托
管人協(xié)商，謹(jǐn)慎確定公允價值，并按相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，發(fā)布相關(guān)公告，充分披露確定公允價
值的方法、相關(guān)估值結(jié)果等信息。
2）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
3）如有確鑿證據(jù)表明按原有方法進(jìn)行估值不能客觀反映上述資產(chǎn)或負(fù)債公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。
4）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按
國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基
金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算
結(jié)果對外予以公布。
4、估值程序
（1）基金份額凈值是按照估值日結(jié)束后，基礎(chǔ)設(shè)施基金合并財(cái)務(wù)報(bào)表的凈資產(chǎn)除以當(dāng)
日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。國家法律法規(guī)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（2）基金管理人應(yīng)于估值日結(jié)束后，計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并在中期報(bào)
告和年度報(bào)告中披露期末基金凈資產(chǎn)、期末基金份額凈值。
（3）根據(jù)《基礎(chǔ)設(shè)施基金指引》的有關(guān)規(guī)定，基礎(chǔ)設(shè)施基金存續(xù)期間，基金管理人應(yīng)
當(dāng)聘請?jiān)u估機(jī)構(gòu)對基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)每年進(jìn)行至少1次評估，并在基礎(chǔ)設(shè)施基金年度報(bào)告
中披露評估報(bào)告。對于采用成本模式計(jì)量的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)，上述評估結(jié)果不影響基礎(chǔ)設(shè)
施基金合并財(cái)務(wù)報(bào)表的凈資產(chǎn)及基金份額凈值。
（4）基金管理人應(yīng)至少每半年度、每年度對基金資產(chǎn)進(jìn)行核算及估值，但基金管理人
根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣藢鹳Y產(chǎn)估值后，將基金凈
資產(chǎn)和基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人復(fù)核后，由基金管理人按照監(jiān)管要求披露。
5、估值錯誤的確認(rèn)與處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時性。當(dāng)基礎(chǔ)設(shè)施基金財(cái)務(wù)報(bào)表的凈資產(chǎn)和基金份額凈值發(fā)生可能誤導(dǎo)財(cái)務(wù)報(bào)表使用者的
重大錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。
《基金合同》的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該
估值錯誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不
能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因或國家會計(jì)政策變更、市場規(guī)則變更、監(jiān)管調(diào)整計(jì)算規(guī)則等造成投資
人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其
他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償
責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而
未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確
認(rèn)，確保估值錯誤已得到更正；
2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對估
值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)；
3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤責(zé)
任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?
成其他當(dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得
不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償
額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方；
4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責(zé)任方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進(jìn)行評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損
失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)
行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
2）錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國
證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)
會備案。
3）當(dāng)基金份額凈值計(jì)算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償時，基金
管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償：
a）本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)雙方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份額
持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
b）若基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，由此給基金份
額持有人造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實(shí)際向投資者
或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
c）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重新計(jì)算和核對，
尚不能達(dá)成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計(jì)算結(jié)果對
外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
d）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），進(jìn)而導(dǎo)
致基金份額凈值計(jì)算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠
付。
4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通行做法，
雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
（5）暫停估值的情形
1）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
3）中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（6）特殊情況的處理
1）基金管理人或基金托管人按《基金合同》“四、核算及估值方法”中“（二）其他
固定收益品種的估值”第3項(xiàng)進(jìn)行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、運(yùn)營管理機(jī)構(gòu)及存款銀行
等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計(jì)政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金
托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但
未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。
但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的評估
1、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的相關(guān)評估結(jié)果不代表基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)的真實(shí)市場價值，也不代表
基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)能夠按照評估結(jié)果進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。
2、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目評估情形
本基金存續(xù)期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請符合《基礎(chǔ)設(shè)施基金指引》規(guī)定的評估機(jī)構(gòu)對基
礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)每年進(jìn)行至少1次評估，并出具評估報(bào)告。
發(fā)生如下情形，基金管理人應(yīng)聘請?jiān)u估機(jī)構(gòu)對基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)進(jìn)行評估，并出具評估
報(bào)告：
（1）基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目購入或者出售；
（2）基礎(chǔ)設(shè)施基金擴(kuò)募；
（3）提前終止基金合同擬進(jìn)行資產(chǎn)處置；
（4）基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目現(xiàn)金流發(fā)生重大變化且對持有人利益有實(shí)質(zhì)性影響；
（5）對基金份額持有人利益有重大影響的其他情形。
本基金的基金份額首次發(fā)售，評估基準(zhǔn)日距離基金份額發(fā)售公告日不得超過6個月；本
基金運(yùn)作過程中發(fā)生購入或出售基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目等情形時，評估基準(zhǔn)日距離簽署購入或出售協(xié)
議等情形發(fā)生日不得超過6個月。
3、評估機(jī)構(gòu)的要求
（1）估值頻率
基礎(chǔ)設(shè)施基金存續(xù)期間內(nèi)，基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)每年
進(jìn)行1次評估。
（2）資質(zhì)要求
評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會備案。
（3）更換要求
評估機(jī)構(gòu)為本基礎(chǔ)設(shè)施基金提供評估服務(wù)不得連續(xù)超過3年。
（4）更換評估機(jī)構(gòu)的程序
基金管理人有權(quán)自行決定更換資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)為本基金提供資產(chǎn)評估服務(wù)，基金管理人更
換評估機(jī)構(gòu)后應(yīng)按規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（四）會計(jì)核算
1、基金會計(jì)政策
（1）基金管理人為本基金的基金會計(jì)責(zé)任方，基金托管人承擔(dān)復(fù)核責(zé)任；
（2）基金的會計(jì)年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計(jì)年度
按如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計(jì)年度披露；
（3）基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
（4）會計(jì)制度執(zhí)行國家有關(guān)會計(jì)制度；
（5）本基金合并層面各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債的后續(xù)計(jì)量模式
本基金合并層面各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)主要是投資性房地產(chǎn)、金融資產(chǎn)、應(yīng)收賬款等，可辨認(rèn)
負(fù)債主要是金融負(fù)債，其后續(xù)計(jì)量模式如下：
1）投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)和已出租
的房屋及建筑物，以成本進(jìn)行初始計(jì)量。與投資性房地產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，在相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利
益很可能流入本基金且其成本能夠可靠的計(jì)量時，計(jì)入投資性房地產(chǎn)成本；否則，于發(fā)生時
計(jì)入當(dāng)期損益。
本基金對所有投資性房地產(chǎn)采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，采用年限平均法對其計(jì)提折舊。
對投資性房地產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值率和折舊方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核并作適
當(dāng)調(diào)整。
當(dāng)投資性房地產(chǎn)被處置、或者永久退出使用且預(yù)計(jì)不能從其處置中取得經(jīng)濟(jì)利益時，終
止確認(rèn)該項(xiàng)投資性房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價
值和相關(guān)稅費(fèi)后的金額計(jì)入當(dāng)期損益。
當(dāng)投資性房地產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。
在符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則（即有確鑿證據(jù)證明公允價值持續(xù)可靠計(jì)量）和最大限度保護(hù)基金
份額持有人利益的前提下，如項(xiàng)目資產(chǎn)公允價值顯著高于賬面價值時，經(jīng)持有人大會同意并
公告，基金管理人可以將相關(guān)資產(chǎn)計(jì)量從成本模式調(diào)整為公允價值模式。
2）金融資產(chǎn)
本基金根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征，將金融資產(chǎn)劃分
為：a、以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)；b、以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入其他綜合收益的金融
資產(chǎn)；c、以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。
金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時以公允價值計(jì)量。對于以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的
金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入
初始確認(rèn)金額。
3）應(yīng)收款項(xiàng)
應(yīng)收款項(xiàng)為應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款。本基金將對應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)進(jìn)行減值測試。當(dāng)存在客
觀證據(jù)表明將無法按應(yīng)收款項(xiàng)的原有條款收回款項(xiàng)時，根據(jù)其預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其
賬面價值的差額，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
4）金融負(fù)債
金融負(fù)債于初始確認(rèn)時分類為以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債和以公允價值計(jì)量且其變動
計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。本基金的金融負(fù)債主要為以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債，包括應(yīng)付
賬款、其他應(yīng)付款及借款等。該類金融負(fù)債按其公允價值扣除交易費(fèi)用后的金額進(jìn)行初始計(jì)
量，并采用實(shí)際利率法進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時，本基
金終止確認(rèn)該金融負(fù)債或義務(wù)已解除的部分。終止確認(rèn)部分的賬面價值與支付的對價之間的
差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
（6）本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；
（7）基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計(jì)核算，
按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計(jì)報(bào)表；
（8）基金托管人每年與基金管理人就基金的會計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對并以書面
方式確認(rèn)；
（9）基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則及中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債
確認(rèn)計(jì)量，編制基礎(chǔ)設(shè)施基金中期和年度合并及單獨(dú)財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表至少包括資產(chǎn)負(fù)債
表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表及報(bào)表附注。
2、基金的年度審計(jì)
（1）基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立的符合《證券法》規(guī)定的會
計(jì)師事務(wù)所及其注冊會計(jì)師對本基金的年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。會計(jì)師事務(wù)所在年度審計(jì)中
應(yīng)當(dāng)評價基金管理人和評估機(jī)構(gòu)采用的評估方法和參數(shù)的合理性。
（2）會計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計(jì)師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
（3）基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會計(jì)師事務(wù)所，須通報(bào)基金托管人。更換會計(jì)師
事務(wù)所需在規(guī)定媒介公告。
3、基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
（1）基金定期報(bào)告的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)及中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，編制并披露本基金定期報(bào)告（包
括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）。
（2）基金定期報(bào)告的復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金定期報(bào)告后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核對不符時，
應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
（3）財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時間安排
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告
的編制及復(fù)核；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制及復(fù)核；在每年結(jié)束
之日起三個月內(nèi)完成基金年度報(bào)告的編制及復(fù)核?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)存在不符
時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。基金
年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
《基金合同》生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度
報(bào)告。
（五）本基金暫不設(shè)立業(yè)績比較基準(zhǔn)。如果今后相關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化，或者有權(quán)威的、
能為市場普遍接受的業(yè)績比較基準(zhǔn)推出，本基金管理人可以根據(jù)本基金的投資范圍和投資策
略，在取得基金托管人同意且按照監(jiān)管部門要求履行適當(dāng)程序后設(shè)置本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)
并及時公告，無須召開基金份額持有人大會審議。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
（一）基金可供分配金額
1、基金可供分配金額是在合并凈利潤基礎(chǔ)上進(jìn)行合理調(diào)整后的金額，可包括合并凈利
潤和超出合并凈利潤的其他返還，具體根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定確定。
2、基金管理人計(jì)算年度可供分配金額過程中，將合并凈利潤調(diào)整為息稅折舊及攤銷前
利潤（EBITDA），并在此基礎(chǔ)上綜合考慮項(xiàng)目公司持續(xù)發(fā)展、項(xiàng)目公司償債能力、經(jīng)營現(xiàn)金
流等因素后確定可供分配金額計(jì)算調(diào)整項(xiàng)。其中，將凈利潤調(diào)整為息稅折舊及攤銷前利潤
（EBITDA）需加回以下調(diào)整項(xiàng)：
（1）折舊和攤銷；
（2）利息支出；
（3）所得稅費(fèi)用。
將稅息折舊及攤銷前利潤調(diào)整為可供分配金額可能涉及的調(diào)整項(xiàng)包括：
（1）基礎(chǔ)設(shè)施基金發(fā)行份額募集的資金；
（2）取得借款收到的本金；
（3）償還借款本金支付的現(xiàn)金；
（4）當(dāng)期購買基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目等資本性支出；
（5）其他資本性支出；
（6）基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目減值準(zhǔn)備的變動；
（7）基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的處置利得或損失；
（8）處置基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)取得的現(xiàn)金；
（9）支付的利息及所得稅費(fèi)用；
（10）應(yīng)收和應(yīng)付項(xiàng)目的變動；
（11）未來合理的相關(guān)支出預(yù)留，包括重大資本性支出（如固定資產(chǎn)正常更新、大修、
改造等）、未來合理期間內(nèi)的債務(wù)利息及本金償還、運(yùn)營費(fèi)用等；涉及未來合理支出相關(guān)預(yù)
留調(diào)整項(xiàng)的，基金管理人應(yīng)當(dāng)充分說明理由；基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露合理相關(guān)支
出預(yù)留的使用情況；
（12）基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資產(chǎn)的公允價值變動損益（包括處置當(dāng)年轉(zhuǎn)回以前年度累計(jì)調(diào)整的
公允價值變動損益）；
（13）其他可能的調(diào)整項(xiàng)，如金融資產(chǎn)相關(guān)調(diào)整、折價收購業(yè)務(wù)導(dǎo)致的收益等。
相關(guān)法律法規(guī)或相應(yīng)規(guī)則對基金可供分配金額的計(jì)算另有調(diào)整的，基金管理人提前公告
并履行其他相關(guān)程序后，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大
會審議。
3、基金可供分配金額相關(guān)計(jì)算調(diào)整項(xiàng)的變更程序
本基金存續(xù)期間，涉及的相關(guān)計(jì)算調(diào)整項(xiàng)一經(jīng)確認(rèn)，不可隨意變更。
根據(jù)法律法規(guī)、會計(jì)準(zhǔn)則變動或?qū)嶋H運(yùn)營管理需要而發(fā)生的計(jì)算調(diào)整項(xiàng)變更，由基金管
理人履行內(nèi)部審批并經(jīng)履行適當(dāng)程序后予以變更并披露，于下一次計(jì)算可供分配金額時開始
實(shí)施，無需召開基金份額持有人大會審議。
（二）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年至少進(jìn)行收益分配一次。本基金應(yīng)
當(dāng)將不低于90%的合并后基金年度可供分配金額以現(xiàn)金形式分配給投資者；若《基金合同》
生效不滿6個月可不進(jìn)行收益分配。具體分配時間由基金管理人根據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)
營情況另行確定；
2、本基金收益分配方式為現(xiàn)金分紅；
3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人可在與基金托管人協(xié)商
一致的情況下調(diào)整基金收益分配原則和支付方式，不需召開基金份額持有人大會，但應(yīng)于變
更實(shí)施日在規(guī)定媒介公告。
（三）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
基金收益分配方案中應(yīng)載明權(quán)益登記日、收益分配基準(zhǔn)日、現(xiàn)金紅利發(fā)放日、可供分配
金額（含凈利潤、調(diào)整項(xiàng)目及調(diào)整原因）、分配方式、應(yīng)分配金額及比例等內(nèi)容。
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（四）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資人自行承擔(dān)。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，擬公
開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》《運(yùn)作辦法》《基礎(chǔ)設(shè)施基金指引》
《基金合同》《信息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人
對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為基
金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會、
交易所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會等自律組織的命令、決定所做出的信息披露或
公開；
3、因?qū)徲?jì)、法律、資產(chǎn)評估等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書及其更新、基金合同、托管協(xié)議、基金產(chǎn)
品資料概要及其更新、基金詢價公告、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金份額上
市交易公告書、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）、臨時
報(bào)告、權(quán)益變動公告、澄清公告、回?fù)芊蓊~公告（如有）、戰(zhàn)略配售份額解除限售的公告、
基金份額持有人大會決議、清算報(bào)告及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)
會計(jì)報(bào)告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為宗旨，誠實(shí)
信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，對于根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)
和《基金合同》規(guī)定的需要由基金托管人復(fù)核的信息披露文件，在經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，
由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其按照法定方式履行披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合中國證監(jiān)
會規(guī)定條件的全國性報(bào)刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)
應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人在規(guī)定媒介公開披露。
擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或者具有上海證券交易所認(rèn)可的其他
情形，及時披露可能會損害基金利益或者誤導(dǎo)投資者，且同時符合以下條件的，基金管理人
等信息披露義務(wù)人可以暫緩披露：
（1）擬披露的信息未泄露；
（2）有關(guān)內(nèi)幕信息知情人已書面承諾保密；
（3）基礎(chǔ)設(shè)施基金交易未發(fā)生異常波動。
暫緩披露的信息確實(shí)難以保密、已經(jīng)泄露或者出現(xiàn)市場傳聞，導(dǎo)致基礎(chǔ)設(shè)施基金交易價
格發(fā)生大幅波動的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)立即予以披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）不可抗力；
（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會、基金上市交易的交易所或基金合同認(rèn)定的其他情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時，按《基金合同》規(guī)
定公布。
3、信息文本的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金費(fèi)用的種類
1、基金管理費(fèi)；
2、基金托管費(fèi)；
3、基金上市費(fèi)用及年費(fèi)、登記結(jié)算費(fèi)用；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、公證費(fèi)、資產(chǎn)評估費(fèi)、財(cái)務(wù)
顧問費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、訴訟費(fèi)和仲裁費(fèi)；
6、基金份額持有人大會費(fèi)用；
7、基金的證券交易費(fèi)用；
8、基金的銀行匯劃費(fèi)用；
9、基金相關(guān)賬戶的開戶及維護(hù)費(fèi)用；
10、涉及要約收購時基金聘請財(cái)務(wù)顧問的費(fèi)用（如有）；
11、基金在資產(chǎn)出售過程中產(chǎn)生的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、資產(chǎn)評估費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、訴訟費(fèi)及
仲裁費(fèi)用等相關(guān)費(fèi)用；
12、按照國家有關(guān)規(guī)定、《基金合同》、資產(chǎn)支持證券法律文件等約定，在資產(chǎn)支持證
券和基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營過程中可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。
上述費(fèi)用包括基金、資產(chǎn)支持證券、項(xiàng)目公司層面發(fā)生的各類與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有
關(guān)的費(fèi)用。
（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)包括固定管理費(fèi)、基礎(chǔ)管理費(fèi)、激勵管理費(fèi)三部分。其中固定管理費(fèi)由
基金管理人收取，基礎(chǔ)管理費(fèi)、激勵管理費(fèi)由運(yùn)營管理機(jī)構(gòu)收取。
（1）固定管理費(fèi)
本基金的固定管理費(fèi)按已披露的上一年度合并報(bào)表審計(jì)報(bào)告披露的基金合并凈資產(chǎn)（首
年為初始募集規(guī)模）為基數(shù)的0.2%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×0.2%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的管理費(fèi)
E在基金成立首年為初始募集規(guī)模，自基金成立的第二個自然年度起（含）為上一年度
合并報(bào)表審計(jì)報(bào)告披露的基金合并凈資產(chǎn)。若因基金擴(kuò)募等原因?qū)е禄鹨?guī)模變化時，需按
照實(shí)際規(guī)模變化進(jìn)行調(diào)整，分段計(jì)算。
固定管理費(fèi)應(yīng)由基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，以協(xié)商確定的日期及方式從
基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（2）基礎(chǔ)管理費(fèi)
基礎(chǔ)管理費(fèi)=基礎(chǔ)管理費(fèi)A+基礎(chǔ)管理費(fèi)B
基礎(chǔ)管理費(fèi)A=基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營收入*9%，按月支付給運(yùn)營管理實(shí)施機(jī)構(gòu)。
基礎(chǔ)管理費(fèi)B=基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營收入*3%，按年支付給運(yùn)營管理統(tǒng)籌機(jī)構(gòu)。
基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營收入：指經(jīng)審計(jì)的項(xiàng)目公司的主營業(yè)務(wù)收入，即服務(wù)費(fèi)收入（不含稅），
不含政府補(bǔ)貼等非經(jīng)常性收入/營業(yè)外收入（如有）。針對基礎(chǔ)管理費(fèi)A，基金管理人應(yīng)于
項(xiàng)目公司年度審計(jì)報(bào)告出具后完成年度結(jié)算差異審定，經(jīng)雙方確認(rèn)后，由支付義務(wù)方完成多
退少補(bǔ)。針對運(yùn)營收入應(yīng)收但未收部分，對應(yīng)預(yù)結(jié)算至基礎(chǔ)管理費(fèi)B的厘定之中，待項(xiàng)目公
司確認(rèn)實(shí)際收到款項(xiàng)后，由基金管理人指定賬戶完成補(bǔ)付。
（3）激勵管理費(fèi)
激勵管理費(fèi)=（基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目實(shí)際凈運(yùn)營收入-基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目目標(biāo)凈運(yùn)營收入）*15%
當(dāng)項(xiàng)目公司實(shí)際凈運(yùn)營收入超過項(xiàng)目公司目標(biāo)凈運(yùn)營收入時，激勵管理費(fèi)為正值；反之，
當(dāng)項(xiàng)目公司實(shí)際凈運(yùn)營收入低于項(xiàng)目公司目標(biāo)凈運(yùn)營收入時，則激勵管理費(fèi)為負(fù)值。激勵管
理費(fèi)由運(yùn)營管理統(tǒng)籌機(jī)構(gòu)與運(yùn)營管理實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)《運(yùn)營管理服務(wù)協(xié)議》的相關(guān)約定進(jìn)行分
配/承擔(dān)。
基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目實(shí)際凈運(yùn)營收入根據(jù)項(xiàng)目公司年度經(jīng)審計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)確定?；A(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目實(shí)
際凈運(yùn)營收入，結(jié)合《運(yùn)營管理服務(wù)協(xié)議》對基礎(chǔ)管理費(fèi)A的設(shè)置內(nèi)涵，具體指項(xiàng)目公司經(jīng)
審計(jì)后的主營業(yè)務(wù)收入扣減稅金及附加、項(xiàng)目公司牌照人員成本、保險費(fèi)及基礎(chǔ)管理費(fèi)A的
差額。特別地，基金管理人因管理需要而額外追加的由項(xiàng)目公司承擔(dān)的成本費(fèi)用不作為扣減
項(xiàng)。
基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目目標(biāo)凈運(yùn)營收入，在本基金上市的前5個自然年度應(yīng)按本基金首發(fā)時《資
產(chǎn)評估報(bào)告》的對應(yīng)預(yù)測數(shù)據(jù)執(zhí)行；后續(xù)按上一年度的《資產(chǎn)評估報(bào)告》對應(yīng)預(yù)測數(shù)據(jù)執(zhí)行。
特別地，基金管理人因管理需要而額外追加的項(xiàng)目公司成本費(fèi)用預(yù)算不作為厘定實(shí)際及目標(biāo)
凈運(yùn)營收入付費(fèi)考核口徑的扣減項(xiàng)。
為免疑義，基礎(chǔ)管理費(fèi)、激勵管理費(fèi)均為不含增值稅的費(fèi)用，適用的增值稅稅率為 6%，
如支付基礎(chǔ)管理費(fèi)或激勵管理費(fèi)時，國家稅法及相關(guān)規(guī)定適用的增值稅稅率發(fā)生調(diào)整的，基
礎(chǔ)管理費(fèi)或激勵管理費(fèi)含稅金額應(yīng)按照調(diào)整后的增值稅率計(jì)算。除《運(yùn)營管理服務(wù)協(xié)議》或
其補(bǔ)充協(xié)議（如有）另有約定，運(yùn)營管理服務(wù)費(fèi)應(yīng)為運(yùn)營管理機(jī)構(gòu)為提供《運(yùn)營管理服務(wù)協(xié)
議》項(xiàng)下所有服務(wù)及履職的全部對價，包括相關(guān)品牌等的使用授權(quán)（如需）。
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按上年度經(jīng)審計(jì)的年度報(bào)告披露的合并報(bào)表層面基金凈資產(chǎn)的0.01%
的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
S＝E×0.01%÷當(dāng)年天數(shù)
S為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E在基金成立首年為初始募集規(guī)模，自基金成立的第二個自然年度起（含）為上一年度
合并報(bào)表審計(jì)報(bào)告披露的基金合并凈資產(chǎn)。若因基金擴(kuò)募等原因?qū)е禄鹨?guī)模變化時，需按
照實(shí)際規(guī)模變化進(jìn)行調(diào)整，分段計(jì)算。
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按季支付。自基金成立的第二個自然年度起（含），在當(dāng)年首日
至上一年度合并報(bào)表審計(jì)報(bào)告出具之日期間，使用上一年度的E值進(jìn)行預(yù)提，在上一年度合
并報(bào)表審計(jì)報(bào)告出具日根據(jù)審計(jì)結(jié)果，對當(dāng)年首日至上一年度合并報(bào)表審計(jì)報(bào)告出具日期間
已預(yù)提的基金托管費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整?；鸸芾砣伺c基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按
照與基金管理人協(xié)商一致的方式從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支
付日期順延。
上述“（一）基金費(fèi)用的種類”中第3－12項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按
費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
特別說明，根據(jù)專項(xiàng)計(jì)劃管理人與專項(xiàng)計(jì)劃托管人簽署的《南方資本-萬國數(shù)據(jù)中心1
期基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃托管協(xié)議》，專項(xiàng)計(jì)劃托管人不收取托管費(fèi)。
3、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)
的損失；
（2）基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
（3）《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括募集期間產(chǎn)生的評估費(fèi)、財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、會
計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)和信息披露費(fèi)用等各項(xiàng)費(fèi)用。如基礎(chǔ)設(shè)施基金募集失敗，上述相關(guān)費(fèi)用不得
從投資者認(rèn)購款項(xiàng)中支付；
（4）基礎(chǔ)設(shè)施基金新購入基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目產(chǎn)生的評估費(fèi)、財(cái)務(wù)顧問費(fèi)（如有）、會計(jì)師
費(fèi)、律師費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（5）其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。
4、基金稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按
照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
5、其他
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議
的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認(rèn)為
基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保存基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電
子或文檔的形式。保管期限20年以上。相關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外。
基金管理人應(yīng)將基金持有人名冊送交基金托管人，文件方式可以采用電子或文檔的形式
并且保證其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整?；鹜泄苋藨?yīng)妥善保管，不得將持有人名冊用于基金托管業(yè)
務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存本基金的基金賬冊、原始憑證、記賬憑
證、交易記錄、公告、重要合同等相關(guān)資料，承擔(dān)保密義務(wù)并按規(guī)定的期限保管。基金管理
人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的原始憑證、記賬憑證、重要合同、基金賬冊、報(bào)表、交易
記錄和其他相關(guān)資料。基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)
資料。保存期限不少于20年，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人或基金托管人在簽署與本基金有關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時按相關(guān)法
律法規(guī)及本協(xié)議的規(guī)定將合同正本或副本提交對方。
2、基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)保管就基金資產(chǎn)對外簽署的全部合同的正本。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相
應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存至少20年以上。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，保證不做出對基金份
額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理
業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理人核對
基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。
（二）基金托管人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，保證不做
出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦
理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)。基金管理人應(yīng)給予積極配合，并與新任基金托管人
或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值。
（三）其他事宜見基金合同的相關(guān)約定。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
（七）基金管理人、基金托管人泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或
者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動。
（八）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。
（九）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和分紅資金的劃
撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（十）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（十一）基金募集期間募集的資金未存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，動用該等
募集資金。
（十二）基金托管人私自動用或處分基金財(cái)產(chǎn)，但根據(jù)基金管理人的合法指令、《基金
合同》或本協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（十三）基金管理人、基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承
銷證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者違規(guī)提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（4）
買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外；（5）
向其基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)
的證券交易活動；（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易
的，應(yīng)當(dāng)符合本基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。
（十四）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，
由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人
有權(quán)在履行適當(dāng)程序后按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，并應(yīng)向投資者履
行信息披露義務(wù)。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
《基金合同》的規(guī)定有任何沖突，并需經(jīng)基金管理人、基金托管人加蓋公章或合同專用章以
及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字（或蓋章）確認(rèn)。基金托管協(xié)議的變更應(yīng)按規(guī)定報(bào)中國證
監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金托管人的職務(wù)，而在6個
月內(nèi)無其他適當(dāng)?shù)耐泄軝C(jī)構(gòu)承接其原有權(quán)利義務(wù)；
3、基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔(dān)任基金管理人的職務(wù)，而在6個
月內(nèi)無其他適當(dāng)?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡?quán)利義務(wù)；
4、發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財(cái)產(chǎn)的清算。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違
約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)
的規(guī)定、《基金合同》和本協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分
別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，對內(nèi)應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自的過錯程度對由此造成的直接損失分別承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人或基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠
償，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以
免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人、基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作
為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資、不投資或處置資產(chǎn)造成的
直接損失或潛在損失等；
4、原始權(quán)益人、其他參與機(jī)構(gòu)不履行法定義務(wù)或存在其他違法違規(guī)行為的，且基金管
理人并無違反《基礎(chǔ)設(shè)施基金指引》等相關(guān)法規(guī)情形的；
5、非因基金管理人、基金托管人的故意或重大過失造成的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、
通訊故障、電力故障、計(jì)算機(jī)病毒攻擊及其它意外事故所導(dǎo)致的損失等。
（四）一方當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。
非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管
人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤或因前述原
因未能避免或更正錯誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影
響。
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本托管協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)
商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交深圳國際仲裁院，按照深圳國際仲裁院屆時有效
的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為深圳市。仲裁裁決是終局的，對雙方當(dāng)事人均有約束力，
除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同、
托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
托管協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)
法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊本基金時提交的基金托管協(xié)議，應(yīng)經(jīng)托
管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或簽章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中
國證監(jiān)會的意見修改并正式簽署托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效，有效期
自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，除基金管理人根據(jù)需要上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份外，基金管理人、
基金托管人各持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應(yīng)予以配合，
承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)《基金合同》以及有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
本協(xié)議附件構(gòu)成本協(xié)議不可分割的組成部分。
（以下無正文）
二十一、托管協(xié)議的簽訂
基金管理人和基金托管人認(rèn)可基金托管協(xié)議后，應(yīng)在基金托管協(xié)議上蓋章，由雙方法定
代表人或授權(quán)代表簽字或簽章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
南方萬國數(shù)據(jù)中心封閉式基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金托管協(xié)議.pdf