西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券
投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：西藏東財基金管理有限公司
基金托管人：招商證券股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.....................................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.........................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.................................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.......................................9
五、基金財產(chǎn)的保管........................................................10
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行................................................14
七、交易及清算交收安排....................................................17
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算............................................20
九、基金收益分配..........................................................23
十、基金信息披露..........................................................23
十一、基金費用...........................................................25
十二、基金份額持有人名冊的保管............................................28
十三、基金有關文件檔案的保存..............................................29
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................................30
十五、禁止行為...........................................................33
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算............................35
十七、違約責任...........................................................37
十八、爭議解決方式........................................................38
十九、基金托管協(xié)議的效力..................................................39
二十、其他事項...........................................................40
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂................................................41
鑒于西藏東財基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任
公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行西藏東財
30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金；
鑒于招商證券股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證券公司，并且
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于西藏東財基金管理有限公司擬擔任西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資
基金的基金管理人，招商證券股份有限公司擬擔任西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證
券投資基金的基金托管人；
為明確西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“本基金”）的基
金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議。
除非另有約定，《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金基金合同》中定義
的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以《西藏東財30天滾動持有債
券型發(fā)起式證券投資基金基金合同》為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：西藏東財基金管理有限公司
住所：西藏自治區(qū)拉薩市柳梧新區(qū)國際總部城10棟樓2層01室
法定代表人：戴彥
成立日期：2018年10月26日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2018〕1553號
組織形式：有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）
注冊資本：人民幣10.0億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：招商證券股份有限公司
注冊地址：深圳市福田區(qū)福田街道福華一路111號
法定代表人：霍達
成立時間：1993年8月1日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)機構(gòu)字〔2002〕121號
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2014〕78號
經(jīng)營范圍：證券經(jīng)紀；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證
券承銷與保薦；證券自營；融資融券；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業(yè)務；
代銷金融產(chǎn)品業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務；證券投資基金托管；股票期權做市。
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：86.97億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系人：韓鑫普
聯(lián)系電話：0755-26951111
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管
理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱
《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動
性風險管理規(guī)定》）、《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格
式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資
基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”或《基金合同》）及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及職責，確保基金財產(chǎn)
的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投資范圍、
投資對象進行監(jiān)督。
本基金投資于具有良好流動性的金融工具，包括債券（含國債、央行票據(jù)、地方政府債、
金融債、公開發(fā)行的次級債、企業(yè)債、短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、公司債、可
分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分、證券公司短期公司債券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行
存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、國債期貨及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金
融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定）。
本基金不投資于股票資產(chǎn)，也不投資于可轉(zhuǎn)換債券（可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除
外）、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；每個交
易日日終，在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年
以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出
保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當程序
后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投資比例進
行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：
1、本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；
2、每個交易日日終，扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)
凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應收申購款等；
3、本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
4、本基金管理人管理并由招商證券股份有限公司托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的
證券不超過該證券的10%；完全按照有關指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不受
此條款規(guī)定的比例限制；
5、本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
6、本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
7、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10%；
8、本基金管理人管理并由招商證券股份有限公司托管的全部基金投資于同一原始權益
人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
9、本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后
不得展期；
10、本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限
制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
11、本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
12、本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
13、本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：本基金在任何交易日日終，本基金
持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在任何交易日日終，
持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何交易日
內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約
價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
14、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述2、10、11情形之外，因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定的投資比例的，基金管理人應當
在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對本托管協(xié)議第十
五條第（十）款基金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方式對基金管理人基
金投資禁止行為進行監(jiān)督。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人參與
銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎
重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)
算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓κ置麊蔚姆秶阢y行間債券市場選擇交易對手?；?
托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易，如基金管
理人在基金首次投資銀行間債券市場之前仍未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手
名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。基金管理人可以定期（每半年）和不定期對
銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手
所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負
責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔由此造成的任何法律責任及
損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其
他相關法律責任的，基金管理人有權向相關交易對手追償，基金托管人應予以必要的協(xié)助與
配合。基金托管人根據(jù)銀行間債券市場成交單對本基金銀行間債券交易的交易對手及其結(jié)算
方式進行監(jiān)督。如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行
交易時，基金托管人應及時書面或以雙方認可的其他方式提醒基金管理人，經(jīng)提醒后仍未改
正，造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。如果基金托管人
未能切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應承擔相應
責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計
算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相
關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（六）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本托管協(xié)議的約定對于基金關
聯(lián)交易進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交
易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項
進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
（七）基金托管人對基金投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定選擇存
款銀行，做好風險控制；并按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
（八）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管
協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。
對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管
人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求
需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度
等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即書面或以雙方認可的其他方式通
知基金管理人，由此造成的相應損失不由基金托管人承擔。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、
欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托
管人應報告中國證監(jiān)會。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法律法
規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人限
期糾正。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?
在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解
釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，
基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋?
通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。如果基金托管人未能
切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險或造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應承擔相應責任。
（十二）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份
額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，
可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本基金的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、風
險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排（包括但不限于對基金贖回的影響、信息披
露、費用列支等）、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事
項詳見基金合同和招募說明書的規(guī)定。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和招募說明書的約定，對側(cè)袋機制啟
用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進行監(jiān)督。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人
是否安全保管基金財產(chǎn)、是否開立基金財產(chǎn)的基金托管專戶、證券賬戶及投資所需其他賬戶、
是否及時、準確復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)
基金管理人指令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進行相關信息披露和
是否監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金
合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期
糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回
函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管
理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理
人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實
性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)
事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞袡嗬蠡鹜泄?
人賠償基金以及基金管理人因此所遭受的損失?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根
據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)
基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀商的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的基金托管專戶、證券賬戶及投資所需其他賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其
他基金的托管業(yè)務實行嚴格的獨立核算與分賬管理，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人按照《基金合同》和本托管協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙
方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不得自行運用、處分、分
配本基金的任何資產(chǎn)（不包含托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費和賬戶維護費等費用）。
6、對于因為基金認（申）購、投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事
人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及
時通知基金管理人采取措施進行催收。基金管理人未及時催收給基金財產(chǎn)造成損失的，基金
管理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對基金管理人的追償行為應予
以必要的協(xié)助和配合。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財
產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設的“基
金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售時，
發(fā)起資金提供方、發(fā)起資金提供方使用發(fā)起資金認購的金額及其承諾的持有期限符合《基金
法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基
金托管人為基金開立的基金托管專戶，基金托管人在收到資金當日出具書面文件確認資金到
賬情況。由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金進行
驗資，出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出具的驗
資報告由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款等
事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金的基金托管專戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的基金托管專戶的開設和管理。
2、基金托管人應以本基金的名義在具有基金托管資格的商業(yè)銀行開立本基金的基金托
管專戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的基金托管專戶的銀行預
留印鑒為基金托管人的托管業(yè)務專用章和監(jiān)管名章各一枚，由基金托管人刻制、保管和使用。
3、基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾?
人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的任何銀行賬戶進行本
基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管專戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開設和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立
基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用本基金的任何
賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運
用由基金管理人負責。
4、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種
的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，按有關規(guī)定開設、使用并管理；若無相關規(guī)定，
則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
《基金合同》生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責任公司、
銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以本基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任
公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶、持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并
代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算?；鹜泄苋藚f(xié)助基金管理人完成銀行間債券市場準入
備案。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽訂總體合作協(xié)
議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構(gòu)。
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋預留印
鑒（須包括托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明確存款的類
型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬
機制，確保基金銀行存款業(yè)務賬目及核對的真實、準確。
（七）期貨賬戶的開設和管理
基金管理人應依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開設和管理期貨賬戶。
（八）證券交易資金賬戶的開立和管理
1、基金管理人以本基金的名義在代理證券買賣的證券經(jīng)紀商處開立證券交易資金賬戶，
用于辦理基金托管人所托管的本基金在證券交易所進行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務。
2、證券交易資金賬戶與基金托管專戶建立三方存管關系。證券交易資金賬戶內(nèi)的資金，
只能通過證銀轉(zhuǎn)賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管專戶，不得將資金劃轉(zhuǎn)至其他任何銀行賬戶。
3、如因基金管理人、證券經(jīng)紀商原因致使對應關系無法建立，基金托管人不承擔任何
責任?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負責保管證券交易資金賬戶內(nèi)
存放的資金。
（九）其他賬戶的開設和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負責為基金開立。新賬戶按有關規(guī)定使
用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（十）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央
國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司、中國證券登記結(jié)算有限責任
公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。有
價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理。屬于基金托管人實際有效控制
下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔；
基金托管人對由基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的資產(chǎn)不承擔保管責任。
（十一）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件應由基金管理人保管。重大
合同的保管期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
基金管理人應向基金托管人提供與合同原件核對一致的并加蓋基金管理人公章的合同
傳真件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過基金托管專戶與
證券交易資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管專戶與證券交易資金賬戶之間劃款，
即銀證互轉(zhuǎn)?；鸸芾砣送ㄟ^基金托管人進行銀證互轉(zhuǎn)，由基金管理人向基金托管人發(fā)送指
令，基金托管人操作。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送場外交易資金劃撥及其他款項收付指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。基金管理人
發(fā)送指令應采用電子直連、傳真或雙方共同確認的方式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的書面授權文件，內(nèi)容包括被授權人名單、
預留印鑒及被授權人名章樣本和簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。
3、基金托管人在收到授權文件原件并經(jīng)電話確認后，授權文件即生效。如果授權文件
中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并經(jīng)電話確認的時
點。如早于前述時間，則以基金托管人收到授權文件并經(jīng)電話確認的時點為授權文件的生效
時間。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授權人及相關
操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送的付款指令以及其他資金
劃撥指令等。
2、基金管理人通過傳真或者郵件掃描件方式發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、
支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字或蓋章，對電子直連
劃款指令或者網(wǎng)銀形式發(fā)送的指令應包括但不限于款項事由、支付時間、金額、賬戶等，基
金托管人以收到電子指令為合規(guī)有效指令。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用電子直連、傳真方式或雙方協(xié)商一致的其他方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)
發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約定程序發(fā)出的指令，
基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授
權，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，
或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任，授權已更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除
外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話或雙方認可的方式向基金托管人確認。
基金管理人應在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單及時傳真給基金托管人，
并電話確認。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通知
基金托管人。
在每個工作日的15:00以后接收基金管理人發(fā)出的銀期轉(zhuǎn)賬及銀證轉(zhuǎn)賬劃款指令的，基
金托管人不保證當日完成劃轉(zhuǎn)流程。
對于要求當天到賬的指令，盡力在當天15:00前向基金托管人發(fā)送，15:00之后發(fā)送的，
基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，則指令需
要提前2個工作小時發(fā)送，并相關付款條件已經(jīng)具備。基金托管人將視付款條件具備時為指
令送達時間。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金
額（大、小寫）、款項事由、支付時間）準確無誤、預留印鑒相符、相關的指令附件齊全且
頭寸充足的劃款指令。因基金管理人自身原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款
時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名單，并與基金
管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人根據(jù)基金
管理人提供的授權文件進行表面相符的形式審查，立即審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒，如有疑問
必須及時以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管專戶有足夠的資金余額，對基金
管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應立
即以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人，由基金管理人審核、查明原因，出具書
面文件確認此交易指令無效，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和《基金合同》的約定，指令發(fā)
送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時
以書面或以雙方認可的其他方式通知基金管理人改正后再予以執(zhí)行。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》約定的，應
當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以雙方認可的方式通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時采取措
施予以彌補并及時通知管理人；若對基金財產(chǎn)或投資人造成的直接損失，由基金托管人賠償
由此造成的直接損失。
（七）更換被授權人員的程序
1、基金管理人若對授權通知的內(nèi)容進行修改，應當提前至少一個工作日電話通知基金
托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤ㄖ募?，在加蓋公章后發(fā)送給基金托管人，同
時以電話形式向基金托管人確認。變更授權通知文件在基金托管人收到相關文件掃描件和基
金管理人的電話確認時生效。基金管理人在此后三個工作日內(nèi)將變更授權通知文件原件送交
基金托管人。若原件與掃描件不一致，基金托管人應及時與基金管理人聯(lián)系予以確認。如此
前托管人已經(jīng)按照掃描件執(zhí)行的，托管人不承擔責任。
2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應提前通過郵件、傳真、
錄音電話或通過書面或以雙方認可其他方式通知基金管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否與預留的授
權文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人，基金托管人對
按照正常程序執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任，但基金托
管人未能依照相關法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議約定切實履行相關審查與監(jiān)督職責
的除外。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀商
基金管理人應制定選擇證券買賣的證券經(jīng)紀商的標準和程序。基金管理人負責選擇證券
經(jīng)紀商，由基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)紀商簽訂本基金的證券經(jīng)紀服務協(xié)議，明確三
方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券交易、證券交收及相關資金交收過程中的職責和
義務?；鸸芾砣藨皶r將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式
通知基金托管人，以便基金托管人估值核算使用。因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的
變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀商，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，其
他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關證券買
賣、證券經(jīng)紀商選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
本基金通過證券經(jīng)紀商進行的交易由證券經(jīng)紀商作為結(jié)算參與人代理本基金進行結(jié)算；
本基金其他證券交易由基金托管人或相關機構(gòu)負責結(jié)算。
基金托管人、基金管理人應共同遵守中國證券登記結(jié)算有限責任公司制定的相關業(yè)務規(guī)
則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定的內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有限責任公司針對各類交易
品種制定結(jié)算業(yè)務規(guī)則和規(guī)定。
證券經(jīng)紀商代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責任公司完成證券交易及非交易
涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)紀商原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務無法完成的
責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務無法完成，責任由基金管理人承擔。如果
因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管人負責賠償基金的損
失。
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協(xié)商解決。
本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀公司負責辦理，基
金托管人對由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而存放在期貨經(jīng)紀公司的資
金不行使保管職責和交收職責，基金管理人應在期貨經(jīng)紀協(xié)議或其它協(xié)議中約定由選定的期
貨經(jīng)紀公司承擔資金安全保管責任和交收責任。
場外資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的有效資金劃
撥指令和相關投資合同（如有）進行資金劃撥；場外投資本金及收益的劃回，由基金管理人
負責協(xié)調(diào)相關資金劃撥回基金托管專戶事宜。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必須保證當天所有實際交易
記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。
（2）資金賬目的核對
對于基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保賬賬相符、賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每日核對證券賬目余額。證券交易所證券賬目每個交易日結(jié)束
后核對一次，非交易所證券賬目每月末核對一次，確保賬實相符。
（4）基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（三）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管
人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責?；鹜泄苋藨?
及時查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個工作日15:00前
向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完整。
4、登記機構(gòu)應通過與基金托管人建立的共同約定的數(shù)據(jù)傳送系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因
各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送
的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務，應保證上述相關事宜按時
進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算賬戶，該賬戶由
登記機構(gòu)管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金托管專戶的，基金托管人應及時通知基金
管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金
的損失，基金托管人予以必要的配合。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管人應按時撥付；
因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造
成，相關責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金托管專戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與投資有關的
付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）滬、深交易所數(shù)據(jù)傳輸和接收
基金管理人和基金托管人從證券經(jīng)紀商處接收本基金的場內(nèi)交易電子清算數(shù)據(jù)，基金管
理人、基金托管人和證券經(jīng)紀商之間的場內(nèi)交易電子清算數(shù)據(jù)的傳輸采用專線（深證通等）
的方式。關于滬、深交易所數(shù)據(jù)傳輸和接收的具體相關條款、各方當事人權利、責任及義務
的具體約定以三方簽署的經(jīng)紀服務協(xié)議為準。
（五）申贖凈額結(jié)算
基金托管專戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的原則，
每日按照基金托管專戶應收資金與應付資金的差額來確定基金托管專戶凈應收額或凈應付
額，以此確定資金交收額。當存在基金托管專戶凈應收額時，基金管理人應在交收日15:00
時之前從基金清算賬戶劃往基金托管專戶，基金托管人在資金到賬后按約定方式通知基金管
理人；當存在基金托管專戶凈應付額時，基金托管人按照基金管理人的劃款指令將基金托管
專戶凈應付額在交收日12：00前劃往基金清算賬戶，基金托管人在資金劃出后立即通知基
金管理人，便于基金管理人進行賬務管理。
當存在基金托管專戶凈應付額時，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管人應按時撥
付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通
知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊
款義務。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額
的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金
財產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或《基金合
同》的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈
值結(jié)果以雙方認可的方式發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定
對外公布。
（二）基金資產(chǎn)的估值
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理份額凈值錯誤。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和《基金合同》認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?、基金托管人分別
獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存
在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而
影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
雙方應每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人
必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而
影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，
應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財務報表的編制與復核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)束之日起
15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告
的編制；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘?
報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。《基金合同》生效
不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復核
基金管理人在月度報表完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核；基金托管人在收
到后應在3日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿?
當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后5個工作日內(nèi)完成復核，
并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P報告提供給基
金托管人復核，基金托管人應在收到后20日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理
人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收
到后30日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g
的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人
提供的報告上加蓋印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門業(yè)務章的復核意見書，或進行電子確認，
相關各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關
報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情
況報中國證監(jiān)會備案。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、《基金合同》的有關規(guī)定進行信息披露，擬公
開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》、《流動
性風險管理規(guī)定》、《信息披露辦法》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托
管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務
所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應當將保密信息
限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應視為基
金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等
監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》、基金
托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價
格、基金定期報告：包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告（含資產(chǎn)組合季度報
告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、參
與國債期貨交易的信息披露、發(fā)起資金持有基金的份額、期限等信息、清算報告、實施側(cè)袋
機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人擬定并公布。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，基金托管人應當按照相
關法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項
進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復核的信息，基金管理人（或基金托管人）在
公告前應告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和限時披露
的義務。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過中國證監(jiān)會規(guī)定
媒介公開披露。
基金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，
并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托
管人可暫?；蜓舆t披露與基金凈值相關的信息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
2、程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項時，按《基金合同》規(guī)
定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所，以供社會公眾查閱、復制。
十一、基金費用
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的銷售服務費；
4、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費
用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨交易和結(jié)算費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的相關賬戶開戶及維護費用；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)與基金托管
人核對一致的財務數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人出具資金劃撥指令，按照指
定賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。費用扣
劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費率計提。托管費的計算方法如
下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)與基金托管
人核對一致的財務數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人出具資金劃撥指令，按照指
定賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。費用扣
劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
3、C類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.20%，
按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。
銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人根據(jù)與基金
托管人核對一致的財務數(shù)據(jù)，在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人出具資金劃撥指令，按
照指定賬戶路徑進行資金支付，并由基金管理人按相關合同規(guī)定代付給銷售機構(gòu)。若遇法定
節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)
現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
上述“（一）基金費用的種類”中第4-10項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費
用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應待側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，但不得收取管理費，其他費用詳見招募說明書的規(guī)定或基金管理人
屆時發(fā)布的相關公告。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭?
產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關
稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
十二、基金份額持有人名冊的保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括基金合
同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6
月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊至少應包括基金份額持
有人的名稱和持有的基金份額。基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令
編制和保管，基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，各機構(gòu)的保存期限
不低于法律法規(guī)的規(guī)定。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性。基金托管人不得將所
保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務，法律法
規(guī)或有權機關另有規(guī)定的除外。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存本基金的基金賬冊、原始憑證、記賬憑
證、交易記錄、公告、重要合同等相關資料，承擔保密義務并按規(guī)定的期限保管?；鸸芾?
人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金托管人應保存基
金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯匆?guī)
定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署與本基金有關的重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金
托管人處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真基金托
管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相
應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任
基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總
值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金
財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列
支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人職責終止的情形
1、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，及
時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時
接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈
值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所對基金
財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列
支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)
和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼
續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原基金管理人或原基金托管
人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照《基金合同》的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
十五、禁止行為
本托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平地對待其托
管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基金合同》
或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金托管人對基金管理人的符合本托管協(xié)議約定的有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（十）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十一）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，
由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其他事由造成
其他基金托管人接管基金托管業(yè)務；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其他事由造成
其他基金管理人接管基金管理業(yè)務；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公
告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算小組進行公告。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違
約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)
的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成
損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損害的賠償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；給基金
財產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追
償。但是如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不
作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而造成的
損失等。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。
非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金
托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造
成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未
能解決的，任何一方均有權將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照上海國際經(jīng)濟貿(mào)
易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對當
事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和
臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管
協(xié)議當事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)議當
事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正
式文本。
（二）本托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式陸份，基金管理人持有貳份，基金托管人持有貳份，報監(jiān)管機構(gòu)貳份，
每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
雙方在此確認，雙方均已充分了解和知悉雙方反對其員工利用職務之便謀取任何形式利
益之立場，并承諾將本著廉潔公平原則避免此類情形，不向?qū)Ψ降膯T工私自提供任何形式的
回扣、禮金、有價證券、貴重物品、各種獎勵、私人費用補償、私人旅游、高消費娛樂等不
當利益。
除本托管協(xié)議有明確定義外，本托管協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本托管
協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章、雙方當事人蓋章，并列明簽訂地、簽訂
日。
本頁無正文，為《西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議》的簽字蓋
章頁。
基金管理人：西藏東財基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
基金托管人：招商證券股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：中國上海
簽訂日：年月日
西藏東財30天滾動持有債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf